Bedrijven ontdekken dat cryptocurrencies niet alleen een interessante investering kunnen zijn, maar ook praktische voordelen bieden, zoals efficiëntere betalingen en een modern imago. Toch brengt zakelijk handelen in crypto ook verplichtingen en risico’s met zich mee. In dit artikel bespreken we hoe je als ondernemer aan de slag kunt met crypto, welke fiscale en juridische aspecten hierbij komen kijken, en hoe je risico’s kunt beperken.
Wat betekent crypto kopen op de zaak?
Zakelijk crypto kopen houdt in dat je als bedrijf cryptovaluta aanschaft met een zakelijk doel. Dit kan variëren van het opbouwen van een investering, tot het gebruik van crypto als betaalmiddel voor klanten of leveranciers. Als ondernemer is het belangrijk om hierbij te bepalen of je handelt uit privébelang of zakelijk belang. De Belastingdienst maakt namelijk een duidelijk onderscheid tussen cryptobezit in privé (box 3) en zakelijk gebruik. Bij zakelijk gebruik worden de opbrengsten belast als bedrijfsinkomen, of onder de vennootschapsbelasting. Dit is afhankelijk van of je een eenmanszaak of een BV hebt.
Crypto kan ook strategisch worden ingezet om vermogen te diversifiëren, of om te profiteren van waardestijgingen. In tegenstelling tot spaargeld of aandelen is de waarde van crypto niet direct gekoppeld aan traditionele markten, wat het een interessante keuze maakt voor bedrijven.
Tip: In veel gevallen is het slimmer om als particulier te investeren in crypto, maar het is altijd goed om dit met een boekhouder/accountant te overleggen. Bekijk onze video hieronder en zie hoe je binnen 5 minuten al crypto koopt bij Bitvavo. Je kunt hier veilig grotere bedragen investeren in crypto. Tot 100.000 euro heb je sowieso een accountgarantie. Verder staat het platform onder toezicht van De Nederlandsche Bank.
Investeren in crypto? Maak vandaag nog een Bitvavo account! 😊
Fiscale verplichtingen en belastingregels
Wanneer je als bedrijf cryptovaluta koopt, kom je al snel in aanraking met belastingtechnische regels. Voor een besloten vennootschap worden waardestijgingen belast met vennootschapsbelasting. Eventuele verliezen zijn aftrekbaar, wat een voordeel biedt ten opzichte van privégebruik. Voor een eenmanszaak of VOF worden de resultaten meegenomen in de inkomstenbelasting.
De Belastingdienst let scherp op wat zij beschouwen als “meer dan normaal vermogensbeheer”. Als je regelmatig handelt en winst maakt door de aan- en verkoop van crypto, kan dit worden aangemerkt als actieve bedrijfsvoering. Dit betekent dat de resultaten worden gezien als bedrijfsinkomsten, en je hierover belasting moet betalen. Tegelijkertijd wordt verwacht dat je al je transacties zorgvuldig registreert en opneemt in je bedrijfsadministratie. Zorg er dus voor dat je alle aan- en verkopen documenteert, inclusief de bijbehorende transactiekosten. Hiervoor maak je eenvoudig een uitdraai via Bitvavo. Meer hierover lees je in ons blog: Moet je Bitvavo opgeven bij De Belastingdienst?
Hoe koop je crypto op de zaak?
Om cryptovaluta zakelijk te kopen, heb je een account nodig bij een gereguleerde exchange. Voor bedrijven zijn er specifieke accounts beschikbaar die extra verificatiestappen vereisen, zoals het aanleveren van KVK-registratie en bedrijfsdocumenten. Populaire platforms zoals Coinbase en Bitvavo bieden deze zakelijke accounts aan. Hiermee kun je niet alleen crypto kopen, maar ook je transacties overzichtelijk beheren. Bekijk ook de zakelijk crypto kopen pagina van Bitvavo, of lees meer over de verschillen tussen Coinbase en Bitvavo.
Het daadwerkelijke aankoopproces verloopt via zogenaamde “buy orders”. Er zijn verschillende type orders, bijvoorbeeld een market order en een limit order. Bij een market order koop je crypto tegen de huidige marktprijs, wat snel en eenvoudig is. Bij een limit order stel je een maximale prijs in waarvoor je bereid bent te kopen. Dit kan voordelig zijn als je speculeert op prijsschommelingen. Meer hierover leer je in onze uitgebreide Bitvavo tutorial hieronder. Naast de aankoop is het belangrijk om aandacht te besteden aan beveiliging. Zakelijk cryptogebruik vraagt om extra maatregelen, zoals het gebruik van hardware wallets en tweefactorauthenticatie (2FA). Dit voorkomt dat je waardevolle activa verloren gaan door diefstal of cyberaanvallen. We raden het verder aan om grote hoeveelheden crypto altijd op te slaan op een Ledger.
Juridische verplichtingen
Crypto’s staan al jaren onder toezicht vanwege het risico op witwassen en illegale activiteiten. Daarom stelt De Nederlandsche Bank (DNB) strenge eisen aan aanbieders en gebruikers van crypto. Als bedrijf ben je verplicht om gebruik te maken van platforms die geregistreerd zijn bij de DNB. Hiermee toon je aan dat je voldoet aan de antiwitwaswetgeving en voorkom je juridische problemen.
Ook internationaal zijn er steeds meer regels die bedrijven verplichten om transparant te zijn over hun cryptotransacties. Platforms zoals Kraken en Binance rapporteren bijvoorbeeld transacties aan belastinginstanties in hun werkgebied. Dit betekent dat je als ondernemer niet alleen in Nederland, maar ook wereldwijd rekening moet houden met rapportageverplichtingen.
Voordelen en risico’s
Het zakelijk gebruiken van crypto biedt verschillende voordelen. Zo kun je als bedrijf profiteren van een groeiende markt. Cryptovaluta kunnen dienen als buffer tegen economische instabiliteit. Ook kun jij jouw bedrijf op deze manier onderscheiden als innovatief en toekomstgericht. Daarnaast zijn er fiscale voordelen, zoals de mogelijkheid om verliezen af te trekken van de vennootschapsbelasting. Tegelijkertijd brengt het gebruik van crypto ook risico’s met zich mee. Crypto’s staan bekend om hun hoge volatiliteit, wat betekent dat de waarde sterk kan fluctueren. Dit kan leiden tot onverwachte verliezen. Bovendien vereist het zakelijk kopen van crypto een goede kennis van de markt en van regelgeving. Ondernemers die niet voldoen aan de registratie- en belastingplicht kunnen boetes of juridische problemen krijgen.
Wil jij crypto kopen op de zaak?
Stel dan vooraf vast wat je doel is: wil je crypto gebruiken als investering, betaalmiddel of voor een ander zakelijk doel? Zorg dat je administratie op orde is en dat je transacties transparant zijn. Dit maakt niet alleen je belastingaangifte eenvoudiger, maar beschermt je ook tegen audits van de Belastingdienst.
Werk daarnaast samen met experts, zoals fiscalisten en accountants die ervaring hebben met cryptovaluta. Zij kunnen je helpen om fiscale voordelen te benutten en valkuilen te vermijden. Tot slot is het belangrijk om je kennis van de markt actueel te houden. Cryptoregels veranderen snel, en door up-to-date te blijven, voorkom je verrassingen.
